💰 연말정산 공제 항목 총정리 | 돌려받을 수 있는 돈 체크하기! (2025년 최신 기준)

연말정산 시즌이 다가오면, "이번엔 세금 돌려받을 수 있을까?" 고민되죠? 🤔
잘 챙기면 수십만 원을 환급받을 수도 있지만, 놓치면 손해 보는 공제 항목들이 많아요!
오늘은 연말정산에서 꼭 챙겨야 할 공제 항목을 총정리해 드릴게요.

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🔹 연말정산이란?

한 해 동안 낸 근로소득세를 정산하여 더 낸 세금을 돌려받거나, 부족한 세금을 추가 납부하는 절차예요.
📌 국세청 홈택스에서 연말정산 간소화 서비스를 이용하면, 대부분의 자료를 자동으로 조회할 수 있어요!

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✅ 연말정산 공제 항목 총정리

1️⃣ 기본공제 (필수!)

✔ 본인 연 150만 원 공제
✔ 배우자, 직계존속(부모님), 직계비속(자녀) 중 소득 100만 원 이하인 부양가족 1인당 150만 원 공제
✔ 형제자매도 부양가족으로 포함 가능 (일부 조건 충족 시)

2️⃣ 인적공제 추가 공제

✔ 경로우대 공제: 70세 이상 부모님(직계존속) 1인당 100만 원 추가 공제
✔ 장애인 공제: 등록 장애인 1인당 200만 원 추가 공제
✔ 한부모 공제: 배우자가 없고 부양 자녀(소득 요건 충족)가 있으면 100만 원 추가 공제
✔ 부녀자 공제: 여성 근로자가 연 3천만 원 이하 소득이면 50만 원 추가 공제

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3️⃣ 신용카드·체크카드·현금영수증 공제

✔ 총급여의 25% 초과 사용한 금액에 대해 공제
✔ 신용카드 15% / 체크카드·현금영수증 30% 공제
✔ 전통시장·대중교통 사용분 40% 공제
✔ 도서·공연·박물관·미술관 사용분 30% 공제 (총 급여 7천만 원 이하 근로자만 해당)
✔ 1년간 최대 300만 원까지 공제 가능!

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4️⃣ 보험료 공제

✔ 보장성 보험료: 본인·부양가족 명의 보험료 100만 원까지 세액공제 12% 적용
✔ 장애인 전용 보험료: 한도 없이 15% 공제

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5️⃣ 의료비 공제

✔ 총급여의 3% 초과한 의료비의 15% 공제
✔ 본인·배우자·부양가족 의료비 포함
✔ 난임 시술비 20% 공제, 장애인 의료비 15% 공제
✔ 보청기·휠체어 등 장애인 보조기기 구매비도 공제 가능!

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6️⃣ 교육비 공제

✔ 대학생 교육비 1인당 900만 원까지 공제
✔ 초·중·고 교육비는 한도 없음
✔ 유치원·어린이집 교육비도 공제 가능
✔ 장애인 특수교육비는 한도 없이 공제 가능

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7️⃣ 주택 관련 공제

✔ 전세자금대출 이자 공제: 무주택 세대주가 주택 전세자금 대출을 받았다면 40% 세액공제
✔ 월세 세액공제: 무주택 세대주가 월세를 낸 경우 연 750만 원 한도 내에서 12% 공제

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8️⃣ 기부금 공제

✔ 10만 원 이하 기부금 15% 공제
✔ 10만 원 초과분 30% 공제
✔ 종교단체, 사회복지단체, 정당 후원금 등 포함

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9️⃣ 연금저축·퇴직연금 공제

✔ 연금저축 및 퇴직연금 가입 시 400만 원 한도 내에서 15~16.5% 세액공제
✔ IRP 계좌 활용 시 추가 300만 원 공제 가능

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🎯 연말정산 환급받는 꿀팁

✅ 연말정산 간소화 서비스 활용: 국세청 홈택스에서 대부분의 자료 자동 조회 가능!
✅ 부양가족 공제 꼼꼼히 확인: 부모님, 자녀의 소득 기준 확인 후 누락 없이 신청
✅ 신용카드 공제 전략적으로 사용: 체크카드, 현금영수증 활용해 공제율 높이기
✅ 기부금 영수증 챙기기: 기부한 내역이 있다면 꼭 공제 신청!
✅ 환급금 예상 계산기 활용: 연말정산 환급 예상액 미리 계산해보기

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📢 마무리

연말정산은 미리 준비하고 공제 항목을 잘 활용하면 더 많은 세금을 돌려받을 수 있는 기회예요! 🏆
👉 여러분은 어떤 공제 항목을 가장 유용하게 활용하고 있나요? 댓글로 공유해 주세요! 😊

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